{"id":18587,"date":"2018-06-25T08:09:06","date_gmt":"2018-06-25T08:09:06","guid":{"rendered":"https:\/\/www.vexcash.com\/blog\/?p=18587"},"modified":"2019-12-09T11:43:27","modified_gmt":"2019-12-09T09:43:27","slug":"kredit-absetzen","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.vexcash.com\/blog\/kredit-absetzen\/","title":{"rendered":"Kredit absetzen und die Zinsen steuerlich geltend machen"},"content":{"rendered":"<p>Die Deutschen nehmen gerne Kredite auf: Vom Smartphone \u00fcber die eigene Immobilie bis hin zur Existenzgr\u00fcndung wird alles bequem in Raten finanziert. Die enorme Bandbreite der unterschiedlichen Darlehensformen wirft die Frage auf, inwieweit es m\u00f6glich ist, einen\u00a0Kredit absetzen\u00a0zu k\u00f6nnen. Unter gewissen Voraussetzungen erlaubt es der Gesetzgeber, Kreditkosten beim Finanzamt geltend zu machen. Das betrifft vor allem beruflich bedingte Investitionen, aber auch Ausgaben f\u00fcr die Ausbildung und die Anschaffung von Immobilien. Doch unter welchen Umst\u00e4nden ist es erlaubt, den Kredit abzusetzen? Der Vexcash-Ratgeber gibt Steuertipps.<\/p>\n<div class=\"calulatorboxk\">\n<p><iframe class=\"iframek\" src=\"https:\/\/www.vexcash.com\/Extern\/ExternalCalculatorDropDownList\" width=\"100%\" frameborder=\"0\" scrolling=\"no\"><\/iframe><\/p>\n<\/div>\n<h2>Absetzbare Kosten<\/h2>\n\n<h3>Welche Kosten k\u00f6nnen in welcher H\u00f6he abgesetzt werden?<\/h3>\n<p><strong>Tilgung und Zinsen<\/strong><br \/>\nTilgungsleistungen stellen keine Einnahme dar und werden bei der Kreditvergabe nicht versteuert. Daher kann die <strong>R\u00fcckzahlung nicht als Ausgabe geltend gemacht werden<\/strong>. Wenn es darum geht, einen\u00a0Kredit absetzen\u00a0zu k\u00f6nnen, werden <strong>Zinsen als Geldbeschaffungskosten<\/strong> nur unter ganz bestimmten Voraussetzungen vom Fiskus akzeptiert. Das ist zum Beispiel dann der Fall, wenn das Darlehen benutzt wird, <strong>um dauerhafte Eink\u00fcnfte zu erzielen<\/strong>. Das bedeutet, ein\u00a0Kredit kann abgesetzt werden, wenn er dazu dient, die Betriebsausgaben oder die Werbungskosten zu erh\u00f6hen.<\/p>\n<figure id=\"attachment_18592\" aria-describedby=\"caption-attachment-18592\" style=\"width: 830px\" class=\"wp-caption aligncenter\"><img loading=\"lazy\" decoding=\"async\" class=\"wp-image-18592 size-full\" title=\"Kredit absetzen\" src=\"https:\/\/www.vexcash.com\/blog\/wp-content\/uploads\/2018\/06\/Kredit-absetzen.jpg\" alt=\"Wird eine Immobilie ganz oder teilweise vermietet, k\u00f6nnen Verbraucher den Kredit absetzen.\" width=\"840\" height=\"560\" srcset=\"https:\/\/www.vexcash.com\/blog\/wp-content\/uploads\/2018\/06\/Kredit-absetzen.jpg 840w, https:\/\/www.vexcash.com\/blog\/wp-content\/uploads\/2018\/06\/Kredit-absetzen-300x200.jpg 300w, https:\/\/www.vexcash.com\/blog\/wp-content\/uploads\/2018\/06\/Kredit-absetzen-768x512.jpg 768w\" sizes=\"auto, (max-width: 840px) 100vw, 840px\" \/><figcaption id=\"caption-attachment-18592\" class=\"wp-caption-text\">Sobald ein aufgenommener Kredit die Kriterien eines Investitions- oder Betriebskredites erf\u00fcllt, ist es m\u00f6glich, den Kredit abzusetzen. Die Zinsen werden gewinnmindernd in der Steuererkl\u00e4rung ber\u00fccksichtigt.<\/figcaption><\/figure>\n<p><strong>Betriebliche Investitionen<\/strong><br \/>\nEs gibt verschiedene Situationen, die einen Kredit f\u00fcr ein Unternehmen bedingen. Vor allem in der <strong>Existenzgr\u00fcndungsphase<\/strong> l\u00e4uft ohne ein Darlehen fast nichts. Sogenannte Betriebsmittel- oder Investitionskredite werden aufgenommen, um laufende Kosten in einem Unternehmen zu decken. Nicht nur die Zinsen sind variabel, sondern auch die Laufzeit. Sobald ein aufgenommener Kredit die <strong>Kriterien eines Investitions- oder Betriebskredites<\/strong> erf\u00fcllt, ist es m\u00f6glich, den\u00a0Kredit abzusetzen. Die <strong>Zinsen werden gewinnmindernd in der Steuererkl\u00e4rung ber\u00fccksichtigt<\/strong>. Kauft sich ein Existenzgr\u00fcnder einen Laptop oder ein Smartphone auf Kredit, k\u00f6nnen die daf\u00fcr <strong>anfallenden Zinsen steuerlich geltend gemacht werden<\/strong>. Daf\u00fcr ist der Darlehensvertrag so aufzusetzen, dass der Sachbearbeiter beim Finanzamt erkennt, warum das Geld aufgenommen wurde. Es empfiehlt sich, die <strong>Tilgungsbetr\u00e4ge und die Zinsen separat ausweisen zu lassen<\/strong>.<\/p>\n<p><strong>Auto-Kredite<\/strong><br \/>\nViele Arbeitnehmer nutzen ihren Pkw f\u00fcr den Arbeitsweg. Andere wollen \u00fcberf\u00fcllten Z\u00fcgen entgehen und denken dar\u00fcber nach, einen <a href=\"https:\/\/www.vexcash.com\/blog\/autokredit\/\">Autokredit<\/a> aufzunehmen. Der\u00a0Kredit f\u00fcr ein Auto kann hierbei nicht abgesetzt werden. Denn f\u00fcr Angestellte wertet das Finanzamt den <strong>Arbeitsweg als privat<\/strong>. Anders sieht das bei Freiberuflern und Selbst\u00e4ndigen aus, die im Au\u00dfendienst t\u00e4tig sind. In diesem Fall ist es m\u00f6glich, den Kredit steuerlich geltend zu machen. Au\u00dferdem erlaubt der Fiskus die teilweise <a href=\"https:\/\/www.vexcash.com\/blog\/kfz-kosten-absetzen\/\">steuerliche Ber\u00fccksichtigung von Kfz-Kosten<\/a>.<\/p>\n<p><strong>Zweitwohnung<\/strong><br \/>\nViele Berufe erfordern vom Arbeitnehmer eine \u00f6rtliche Flexibilit\u00e4t. Das beinhaltet unter Umst\u00e4nden, weit entfernt vom eigentlichen Lebensmittelpunkt einer T\u00e4tigkeit nachzugehen. Ist die Entfernung so gro\u00df, dass eine Heimfahrt nicht mehr zumutbar ist, richten sich die meisten eine Zweitwohnung ein. Einrichtung und Renovierung dieses Domizils kosten Geld. Den hierf\u00fcr aufgenommenen <strong>Kredit kann ein Arbeitnehmer steuerlich geltend machen<\/strong>. Es gilt zu ber\u00fccksichtigen, dass <a href=\"https:\/\/www.vexcash.com\/blog\/zweitwohnsitzsteuer\/\">eine Zweitwohnsitzsteuer f\u00e4llig wird<\/a>.<\/p>\n<p><strong>Kredite f\u00fcr Immobilien und Modernisierungen<\/strong><br \/>\nWer seine Immobilie vermietet oder eigenbetrieblich nutzt, kann den\u00a0Kredit absetzen, beziehungsweise die Darlehenszinsen. Allerdings muss der Kredit <strong>ausdr\u00fccklich f\u00fcr die Finanzierung oder Modernisierung dieser Immobilie aufgenommen werden<\/strong>. Diese Zinsen flie\u00dfen in die Betriebskosten oder Werbungskosten ein und erh\u00f6hen diese entsprechend. Dabei ist noch einmal ein Unterschied zwischen den beiden Kostenpunkten zu beachten. Betriebsausgaben sind Ausgaben, die durch einen Betrieb veranlasst werden. Bei Werbungskosten handelt es sich um Aufwendungen, die ein Unternehmer zur Sicherung, Erhaltung und zum Ausbau seines Erwerbs verwendet. Der Kredit kann nur dann steuerlich ber\u00fccksichtigt werden, wenn bei dieser Immobilie beispielsweise neue Fenster eingebaut werden m\u00fcssen. Dadurch steigt der Wert, was langfristig Mieteinnahmen garantiert. Etwas anders stellt sich der Sachverhalt dar, wenn der Steuerpflichtige seine Immobilie selbst bewohnt und nur Teile davon vermietet. In diesem Fall kann der Kredit nur <strong>anteilig abgesetzt werden<\/strong>. Das gilt auch f\u00fcr ein Arbeitszimmer, das sich in einer Eigentumswohnung befindet. <strong>Zinsen, die f\u00fcr eine Finanzierung, Modernisierung oder den Erwerb der Immobilie gezahlt werden m\u00fcssen, werden entsprechend der Nutzung angerechnet<\/strong>. Hat ein Arbeitszimmer in einem 100 Quadratmeter-Haus eine Fl\u00e4che von 20 Quadratmetern, k\u00f6nnen 20 Prozent der Kreditkosten steuerlich geltend gemacht werden.<\/p>\n<p><strong>B\u00fcroausstattungen<\/strong><br \/>\nWird eine B\u00fcroausstattung angeschafft, tritt keine Minderung ein, denn Schreibtisch und B\u00fcrostuhl haben den Wert, der f\u00fcr sie gezahlt wurde. Mit der Zeit entsteht eine Abnutzung dieser Wirtschaftsg\u00fcter, was mit einer Wertminderung einhergeht. Diese <strong>Verm\u00f6gensminderung kann als Betriebsausgabe oder Werbungskosten steuerlich geltend gemacht und abgesetzt werden<\/strong>. Bei der Abschreibung wird die <strong>Nutzungsdauer der jeweiligen Anschaffung ber\u00fccksichtigt<\/strong>, unabh\u00e4ngig davon, ob sie komplett oder mit einem Kredit bezahlt wurde. J\u00e4hrlich kann ein Anteil vom Kaufpreis steuerlich geltend gemacht werden. Hat eine Anschaffung f\u00fcr das B\u00fcro eine Nutzungsdauer von f\u00fcnf Jahren, k\u00f6nnen die Kosten anteilig \u00fcber diese f\u00fcnf Jahre von der Steuer abgesetzt werden. Ist die Investition auf zwei oder sieben Jahre angelegt, gilt dieser Zeitrahmen. War der Anschaffungsbetrag insgesamt geringer als 800 Euro, kann die Summe einmal vollst\u00e4ndig in der Steuererkl\u00e4rung angegeben werden. Um in Erfahrung zu bringen, welche Nutzungsdauer ein bestimmtes Wirtschaftsgut hat, existieren sogenannte Afa-Tabellen. <strong>Afa steht f\u00fcr &#8222;Absetzung f\u00fcr Abnutzung&#8220;<\/strong>. Diese Tabellen sind rechtlich nicht bindend, geben jedoch einen Anhaltspunkt und werden von offiziellen Stellen anerkannt. Das Bundesfinanzministerium <a href=\"https:\/\/www.bundesfinanzministerium.de\/Web\/DE\/Themen\/Steuern\/Steuerverwaltungu-Steuerrecht\/Betriebspruefung\/AfA_Tabellen\/afa_tabellen.html\">stellt die aktuellen Afa-Tabellen<\/a> bereit.<\/p>\n<h2>Besonderheiten: Kredite f\u00fcr die Ausbildung<\/h2>\n<h3>Welche Kosten k\u00f6nnen im Rahmen von Ausbildungskrediten abgesetzt werden?<\/h3>\n<p><strong>BAf\u00f6G<\/strong><br \/>\nGenerationen von Studenten haben ihren Uniabschluss mit BAf\u00f6G gestemmt. Dabei handelt es sich um ein <strong>zinsloses Darlehen vom Staat<\/strong>, das nach Ende der Ausbildung zur\u00fcckgezahlt wird. Durch die Zinsfreiheit bei Erhalt von BAf\u00f6G ist es nicht m\u00f6glich, den\u00a0Kredit abzusetzen. In einigen F\u00e4llen <a href=\"https:\/\/www.vexcash.com\/blog\/bafoeg-vorausleistung\/\">besteht die M\u00f6glichkeit einer BAf\u00f6G-Vorausleistung<\/a>.<\/p>\n<p><strong>Meister-BAf\u00f6G<\/strong><br \/>\nAnders stellt sich die Situation beim Meister-BAf\u00f6G dar. Das muss zum Teil als Einkommen in der Steuererkl\u00e4rung deklariert werden. Damit ist es m\u00f6glich, die Zinsen des Kredits absetzen\u00a0zu k\u00f6nnen.<\/p>\n<p><strong>Studienkredit\/Bildungsdarlehen<\/strong><br \/>\nViele entscheiden sich heute, ihre Ausbildung oder das <strong>berufliche Fortkommen mit einem Bildungsdarlehen oder speziellen Studienkredit zu finanzieren<\/strong>. Es ist in diesem Fall m\u00f6glich, einen\u00a0Kredit steuerlich geltend zu machen. Allerdings betrifft das nur die Zinsen in voller H\u00f6he. Werden die Tilgungsraten auf der Steuererkl\u00e4rung angegeben, akzeptiert das der Fiskus nicht. <strong>Abh\u00e4ngig von der Art der Ausbildung<\/strong> werden die Zinsen im Rahmen der Sonderausgaben oder der Werbungskosten abgesetzt.<\/p>\n<h2>Diese Kosten finden keine Ber\u00fccksichtigung<\/h2>\n<h3>Welche Kosten k\u00f6nnen nicht abgesetzt werden?<\/h3>\n<p>Wird ein Kredit zu privaten Zwecken genutzt, kann dieser steuerlich nicht ber\u00fccksichtigt werden. Dazu z\u00e4hlen etwa die Anschaffung eines Autos, eine Hochzeit oder Urlaub. Das schlie\u00dft auch <strong>Kosten f\u00fcr eine eventuelle Kreditbearbeitungsgeb\u00fchr <\/strong>ein.<\/p>\n<h2>Kredit absetzen\u00a0&#8211; Voraussetzungen<\/h2>\n<h3>Unter welcher Voraussetzung k\u00f6nnen Kredite grunds\u00e4tzlich abgesetzt werden?<\/h3>\n<p>Wird eine Immobilie ganz oder teilweise vermietet, <strong>k\u00f6nnen Verbraucher den Kredit absetzen<\/strong>. Auch Arbeitnehmer, die eine Zweitwohnung anmieten m\u00fcssen, k\u00f6nnen die Finanzierung steuerlich geltend machen. <strong>Selbst\u00e4ndige und Freiberufler<\/strong>, die eine Investition in Ihre Arbeit vom Laptop bis zum Firmenwagen t\u00e4tigen, k\u00f6nnen die Zinsen ebenfalls von der Steuer absetzen.<\/p>\n<h2>Kleinkredite ohne b\u00fcrokratischen Steuerdschungel<\/h2>\n<h3>Der Kleinkredit: Vermeiden Sie steuerlichen Aufwand<\/h3>\n<p>Zinsen absetzen oder nicht \u2013 wer seinen Kredit steuerlich geltend machen will, hat mit jeder Menge b\u00fcrokratischem Aufwand zu k\u00e4mpfen. Die Ersparnis ist unter dem Strich meist nicht die M\u00fche wert. Das betrifft vor allem kleine Investitionen. <strong>Denn statt auf die Steuer zu warten, l\u00e4sst sich bei der Aufnahme des Kredites sparen<\/strong>. Bei Vexcash profitieren Kunden von einem effektiven Jahreszins, der sich \u00fcber zw\u00f6lf Monate erstreckt. Das wirkt sich vorteilhaft auf die monatlichen Raten aus, da die Zinsen nur f\u00fcr die tats\u00e4chliche Laufzeit gezahlt werden m\u00fcssen. Die ist bei einem <a href=\"https:\/\/www.vexcash.com\/blog\/minikredit\/\">Minikredit<\/a> mit bis zu sechs Monaten Laufzeit deutlich k\u00fcrzer als bei konventionellen Kleinkrediten, die mindestens ein Jahr laufen. Ein weiteres Plus sind die schnelle Bearbeitung und die Kreditfreigabe.<\/p>\n<h2>Der Kredit in der Steuererkl\u00e4rung<\/h2>\n<h3>Wie werden die Kosten steuerlich geltend gemacht?<\/h3>\n<p>In der Steuererkl\u00e4rung m\u00fcssen <strong>s\u00e4mtliche Einnahmen aufgelistet werden<\/strong>. Neben diesen Einnahmen ist es notwendig, die <strong>Ausgaben zu beziffern, die zur Erzielung dieser Eink\u00fcnfte get\u00e4tigt wurden<\/strong>. Je nachdem, ob die Anschaffung unter Werbungskosten oder Betriebsausgaben f\u00e4llt, ist in der Steuererkl\u00e4rung die entsprechende Rubrik auszuf\u00fcllen. Wenn ein Steuerpflichtiger mit einer \u00fcber Kredit finanzierten Immobilie Mieteinnahmen in H\u00f6he von 10.000 Euro erzielt, kann er <strong>Grundsteuer, Versicherung, diverse Abschreibungen und den\u00a0Kredit absetzen<\/strong>. Wenn nach Abzug aller Kosten 7.500 Euro \u00fcbrigbleiben, wird das Finanzamt diese Summe als Grundlage nutzen.<\/p>\n<div class=\"calulatorboxk\">\n<p><iframe class=\"iframek\" src=\"https:\/\/www.vexcash.com\/Extern\/ExternalCalculatorDropDownList\" width=\"100%\" frameborder=\"0\" scrolling=\"no\"><\/iframe><\/p>\n<\/div>\n<h2>Besonderheiten<\/h2>\n<h3>Welche Kostenpunkte sind hinsichtlich ihrer Absetzbarkeit unklar?<\/h3>\n<p>Viele Angestellte versuchen, die <strong>Anschaffung ihres Autos<\/strong> steuerlich geltend zu machen. Im Gegensatz zu Freiberuflern ist es jedoch nicht m\u00f6glich, in diesem Fall die Kosten f\u00fcr einen\u00a0Kredit absetzen\u00a0zu k\u00f6nnen. Denn der Gesetzgeber ber\u00fccksichtigt die Anschaffung des Fahrzeuges bereits in der Fahrtkostenpauschale. Auch bei <strong>privaten Immobilien<\/strong> wird oft versucht, die Zinsen bei der Steuer anzugeben. Dieses Vorhaben ist jedoch nicht von Erfolg gekr\u00f6nt, da zumindest teilweise mit einem Objekt Eink\u00fcnfte erzielt werden m\u00fcssen, um von diesem Steuervorteil profitieren zu k\u00f6nnen.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Die Deutschen nehmen gerne Kredite auf: Vom Smartphone \u00fcber die eigene Immobilie bis hin zur Existenzgr\u00fcndung wird alles bequem in Raten finanziert. Die enorme Bandbreite der unterschiedlichen Darlehensformen wirft die Frage auf, inwieweit es m\u00f6glich ist, einen\u00a0Kredit absetzen\u00a0zu k\u00f6nnen. Unter gewissen Voraussetzungen erlaubt es der Gesetzgeber, Kreditkosten beim Finanzamt geltend zu machen. Das betrifft vor &#8230; <a title=\"Kredit absetzen und die Zinsen steuerlich geltend machen\" class=\"read-more\" href=\"https:\/\/www.vexcash.com\/blog\/kredit-absetzen\/\" aria-label=\"Mehr Informationen \u00fcber Kredit absetzen und die Zinsen steuerlich geltend machen\">Weiterlesen<\/a><\/p>\n","protected":false},"author":30,"featured_media":18592,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"inline_featured_image":false,"footnotes":""},"categories":[15],"tags":[],"class_list":["post-18587","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-finanz-tipps"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.vexcash.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/18587","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.vexcash.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.vexcash.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.vexcash.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/users\/30"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.vexcash.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=18587"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/www.vexcash.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/18587\/revisions"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.vexcash.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/media\/18592"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.vexcash.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=18587"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.vexcash.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=18587"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.vexcash.com\/blog\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=18587"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}